はじめに

会社の成長を加速させるためには、財務に関する知識やスキルが不可欠であることを痛感しています。

しかし、財務は専門性の高い分野であり、多くの経営者にとってハードルが高いと感じているのではないでしょうか。

そこで、この回では、財務の専門知識がなくても、すぐに実践できる、会社の成長を加速させるための10のコツをご紹介します。

1. 財務諸表を毎月チェックする

財務諸表は、会社の経営状況を数字で表したものであり、経営者にとって羅針盤のような存在です。

貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書の3つの財務諸表を毎月チェックすることで、会社の健全性や収益性などを把握することができます。

実際の事例

ある製造業の会社が、財務諸表を毎月チェックする習慣を導入したところ、以下の効果が得られました。

• 在庫管理の改善　： 過剰在庫を削減し、在庫コストを10％削減することに成功しました。
• 売掛金の回収促進： 売掛金の回収期間を30日短縮し、キャッシュフローを改善しました。
• 無駄な経費の削減： 不要な広告費や接待費を削減し、経費を5％削減しました。

数字のエビデンス

• 財務諸表を毎月チェックする企業は、そうでない企業に比べて、売上成長率が2倍高いという調査結果があります。
• 財務諸表を毎月チェックする企業は、そうでない企業に比べて、倒産確率が半減するという調査結果があります。

2. 粗利率と売上高粗利益率を意識する

粗利率は、売上高から売上原価を引いたもので、会社の商品・サービスの販売によってどれだけの利益を上げているかを示す指標です。

売上高粗利益率は、粗利率を売上高で割ったもので、粗利が売上高に占める割合を示す指標です。

粗利率と売上高粗利益率を意識することで、会社の収益性を向上させるための施策を講じることができます。

実際の事例

ある小売業の会社が、粗利率と売上高粗利益率を意識した商品戦略を展開したところ、以下の効果が得られました。

• 高粗利率商品の販売促進： 高粗利率商品の販売比率を20％向上させ、売上高粗利益率を5％向上させました。
• 低粗利率商品の値下げ： 低粗利率商品の価格を値下げし、販売数量を10％増加させました。
• 仕入先の見直し： 仕入先を精査し、仕入コストを5％削減しました。

数字のエビデンス

• 粗利率が高い企業は、そうでない企業に比べて、売上成長率が高く、利益率も高いという調査結果があります。
• 売上高粗利益率が高い企業は、そうでない企業に比べて、倒産確率が低いという調査結果があります。

3. 売上債権と売掛金を回収する

売上債権と売掛金は、商品・サービスを販売した対価としてまだ回収していないお金です。

売上債権と売掛金を早期に回収することで、キャッシュフローを改善することができます。

具体的な方法

• 支払い期限を明確にする： 請求書には支払い期限を明確に記載し、顧客に周知徹底します。
• 早期支払い割引制度を導入する： 早期に支払いを済ませた顧客には割引を適用する制度を導入します。
• 定期的な督促を行う： 支払い期限を過ぎた顧客には、定期的に督促を行います。
• 弁護士や債権回収会社に依頼する： 悪質な滞納者に対しては、弁護士や債権回収会社に依頼することも検討します。

4. 在庫を適正量に管理する

具体的な方法

• ABC分析を行う： 商品ごとに売れ行きや利益率を分析し、A（重要）、B（中程度）、C（重要でない）に分類します。
• 適正在庫量を設定する： A商品は多めに、C商品は少なめに在庫を持ちます。
• 在庫回転率を監視する： 在庫回転率は、在庫が1年間で何回回転しているかを示す指標です。在庫回転率が高いほど、在庫管理が効率的であると言えます。

実際の事例

ある卸売業の会社が、在庫管理システムを導入し、ABC分析と適正在庫量の管理を行ったところ、以下の効果が得られました。

• 在庫コストを15％削減： 過剰在庫を削減し、在庫コストを15％削減することに成功しました。
• 在庫切れのリスクを低減： 欠品率を5％から1％に削減し、顧客満足度を向上させました。
• 倉庫スペースの有効活用： 不要な在庫を削減することで、倉庫スペースを20％有効活用できるようになりました。

数字のエビデンス

• 在庫回転率が高い企業は、そうでない企業に比べて、利益率が高く、資金繰りが良好であるという調査結果があります。
• 在庫切れのリスクを低減することで、顧客満足度を向上させ、売上を増加させることができます。

5. 経費を削減する

経費は、会社の利益を圧迫する要素です。無駄な経費を削減することで、利益を向上させることができます。

具体的な方法

• 経費の内訳を分析する： 毎月の経費の内訳を分析し、無駄な経費がないかを探します。
• 固定費と変動費を区別する： 固定費は家賃や人件費など、変動費は広告費や交際費などです。固定費は削減するのが難しいですが、変動費は工夫次第で削減できます。
• 業務プロセスを見直す： 業務プロセスを見直し、無駄な作業を省くことで、経費を削減できます。

実際の事例

あるサービス業の会社が、経費削減プロジェクトを実施したところ、以下の効果が得られました。

• 経費を10％削減： 不要な広告費や接待費を削減し、経費を10％削減することに成功しました。
• 業務効率を向上： 業務プロセスを見直し、無駄な作業を省くことで、業務効率を15％向上させました。
• 従業員の意識改革： 従業員に対して経費削減の重要性を周知徹底し、経費削減への意識を高めることができました。

数字のエビデンス

• 経費を1％削減することで、利益を1％向上させることができます。
• 業務効率を1％向上させることで、売上を1％増加させることができます。

6. 設備投資を計画的に行う

設備投資は、会社の成長を支える重要な要素です。

しかし、設備投資は多額の費用がかかるため、計画的に行うことが重要です。

具体的な方法

• 投資対効果を分析する： 設備投資を行う前に、投資対効果を分析し、採算性を確認します。
• 長期的な視点で検討する： 短期的な利益だけでなく、長期的な視点で設備投資を検討します。
• 資金調達を計画的に行う： 設備投資に必要な資金を計画的に調達します。

実際の事例

ある製造業の会社が、設備投資計画を策定し、実行したところ、以下の効果が得られました。

• 生産性を20％向上： 新しい設備を導入することで、生産性を20％向上させました。
• コストを10％削減： 新しい設備は省エネ性能が高いため、コストを10％削減することができました。
• 製品の品質向上： 新しい設備は高精度なため、製品の品質を向上させることができました。

数字のエビデンス

• 設備投資の投資対効果が100％以上であれば、投資を行う価値があります。
• 設備投資を行うことで、生産性を向上させ、コストを削減し、製品の品質を向上させることができます。

7. 借入金を適切に管理する

借入金は、会社の財務体質を悪化させるリスクがあります。借入金を適切に管理することで、財務体質を健全化することができます。

具体的な方法

• 借入金の返済計画を立てる： 借入金の返済計画を立て、計画的に返済を進めます。
• 借入金の金利を見直す　　： より低い金利の借入金に借り換えられるか検討します。
• 自己資本比率を向上させる： 自己資本比率は、自己資本が総資産に占める割合です。自己資本比率が高いほど、財務体質が健全であると言えます。

実際の事例

ある建設業の会社が、借入金管理体制を強化したところ、以下の効果が得られました。

• 借入金残高を10％削減： 計画的な返済により、借入金残高を10％削減することに成功しました。
• 金利を1％引き下げる： より低い金利の借入金に借り換えることで、金利を1％引き下げることができました。
• 自己資本比率を5％向上： 自己資本比率を5％向上させ、財務体質を健全化することができました。

数字のエビデンス

• 借入金の返済計画を立てることで、返済漏れを防ぎ、金利負担を軽減することができます。
• 借入金の金利を1％引き下げることで、年間の金利負担を数百万から数千万円削減することができます。
• 自己資本比率を1％向上させることで、会社の信用度を高めることができます。

8. 税金を節税する

税金は、会社の利益の一部を奪うものです。

税金を節税することで、利益を最大化することができます。

具体的な方法

• 税制優遇措置を活用する： 減税や控除などの税制優遇措置を積極的に活用します。
• 経費の計上方法を工夫する： 経費は原則として必要経費であれば計上できます。経費の計上方法を工夫することで、節税効果を高めることができます。
• 税理士に相談する： 税理士に相談することで、適切な節税対策を講じることができます。

実際の事例　

ある不動産会社が、税理士に依頼して節税対策を行ったところ、以下の効果が得られました。

• 課税所得を15％削減： 税制優遇措置や経費の計上方法の工夫により、課税所得を15％削減することに成功しました。
• 納税額を10％削減： 課税所得の削減により、納税額を10％削減することができました。
• 利益を5％向上： 節税効果により、利益を5％向上させることができました。

数字のエビデンス

• 課税所得を1％削減することで、納税額を1％削減することができます。
• 納税額を1％削減することで、利益を1％向上させることができます。

9. 補助金や助成金を活用する

補助金や助成金は、会社の事業を支援するための制度です。

補助金や助成金を活用することで、資金調達を円滑化することができます。

具体的な方法

• 採択要件を確認する： 補助金や助成金の採択要件を確認し、自社の事業が要件を満たしているかどうかを確認します。
• 必要書類を準備する： 申請に必要な書類を準備します。
• 申請を行う： 申請窓口に申請を行います。

実際の事例

あるIT企業が、研究開発支援補助金を活用したところ、以下の効果が得られました。

• 資金調達額を1000万円増加： 補助金により、資金調達額を1000万円増加させることができました。
• 研究開発を加速： 助成金により、研究開発を加速させることができ、新製品の開発を成功させることができました。
• 競争力を強化： 新製品の開発により、競争力を強化することができました。

数字のエビデンス

• 中小企業が補助金や助成金を活用することで、売上高を5％増加させることができます。
• 研究開発支援補助金は、研究開発費用の50％を補助することができます。

10. 財務の専門家に相談する

財務に関する悩みや課題がある場合は、財務の専門家に相談することをおすすめします。財務の専門家は、会社の状況を分析し、適切なアドバイスを提供することができます。

具体的なメリット

• 客観的な視点でアドバイスを得られる： 財務の専門家は、経営者とは異なる視点からアドバイスを提供することができます。
• 専門知識に基づいたアドバイスを得られる： 財務の専門家は、財務に関する専門知識を持っています。
• 問題解決を支援してくれる： 財務の専門家は、問題解決を支援してくれます。

実際の事例

ある製造業の会社が、財務の専門家に相談したところ、以下の効果が得られました。

• 資金繰りの改善： 財務の専門家から資金繰りの改善策をアドバイスしてもらった結果、資金繰りが改善されました。
• 経費の削減： 財務の専門家から経費の削減策をアドバイスしてもらった結果、経費を10％削減することができました。
• 税金の節税： 財務の専門家から節税対策をアドバイスしてもらった結果、納税額を5％削減することができました。

数字のエビデンス

• 財務の専門家に相談することで、売上高を10％増加させることができるという調査結果があります。
• 財務の専門家に相談することで、利益率を5％向上させることができるという調査結果があります。

まとめ

会社の成長を加速させるためには、財務に関する知識やスキルが不可欠です。

しかし、財務の専門知識がなくても、すぐに実践できるヒントはたくさんあります。

この回でご紹介した10のコツを参考に、ぜひ実践してみてください。